Lisateave pankade testamentide täitmise kohta
••• Andrew Johnson/E+/Getty Images
Igapäevakasutuses on elamise testamentid meditsiinilised ettekirjutused, mille üksikisikud annavad ette, et nad võivad olla raskelt haiged või vigastatud ega suuda enda eest rääkida. Tavaliselt kirjeldavad need tingimused, mille korral inimene otsustab mitte elustada, kui ta on raskelt haige ja ei saa enda eest rääkida. Tavaliselt nimetavad nad ka tervishoiuvoliniku, kes on volitatud tegutsema teovõimetu isiku nimel, kes on testamendi välja andnud.
Pankade elujõulisuse eesmärk
Viimastel aastatel on 2008. aasta finantskriisi tulemusel reguleerivad asutused üle maailma nõudnud pankadelt ja mitmesugustelt muudelt finantsasutustelt nn elamise testamentide koostamist. Panga või muu finantsinstitutsiooni toimepanemise testament tähistab situatsiooniplaani, mis on riiulil juhuks, kui üksus muutub maksejõuetuks ja tuleb sulgeda, müüa ja/või laiali jagada.
Sellise plaani üks sageli arutatud aspekte on see, et see võib nõuda palju lihtsamaid ettevõttestruktuure, kui seda sageli kasutavad suured rahvusvahelised finantsasutused, et vähendada makse ja/või leevendada regulatiivset koormust. Kui jah, võib finantsasutuste ümberkorraldamine elujõulisuse hõlbustamiseks tõsiselt vähendada nende kasumlikkust, piirates seeläbi nende laenupakkumist ja võib-olla paradoksaalsel kombel ka nende finantsjõudu.
Üksikasjaliku elutahte omamise tagajärjed
Veel üks irooniline keerdkäik on see, et reitinguagentuurid on hakanud viidata sellele, et üksikasjaliku elatise tahte olemasolu võib sundida ettevõtte reitingut alandama. Põhjus on selles, et elava tahte korral võib regulaatoritel olla lihtsam lasta institutsioonil pankrotti minna, kui see satub tõsistesse finantsraskustesse. Tõepoolest, suur osa testamentide elluviimise põhjustest on vähendada selliste finantsettevõtete esinemist, mis on 'liiga suured, et ebaõnnestuda'.
Dodd-Franki finantsreformi seaduse eelnõu
Dodd-Franki 2010. aasta finantsreformi seaduseelnõu kohustab pankade valdusettevõtteid, mille varad on üle 50 miljardi dollari, koostama testamendid ja esitama need finantsregulaatoritele. Vastuvõtmise ajal oli mõjutatud üle 100 panga ja muu finantsettevõtte. Mitmed välismaised finantsettevõtted, kelle jalajäljed USA-s on piiratud, on taotlenud erandit põhjendusega, et nende üleilmse suuruse alusel ei tohiks nende suhtes seadust kohaldada. Ameerika Ühendriikide üheksa suurimat pangaasutust pidid esitama oma elamise testamendi 1. juuliks 2012.Nende pankade hulka kuulusid:
- JPMorgan Chase
- Citi Group
- Goldman Sachs
- Morgan Stanley
- Ameerika Pank
- Barclay's
- Deutsche Bank
- Šveitsi krediit
- UBS
Nende pankade plaanide kokkuvõtted peaksid olema üldsusele tutvumiseks kättesaadavad. Nende eluliste testamentide esiletõstmised on järgmised (jaotise 'Lõpuks valmistuvad pangad' kohta Wall Street Journal , 26. juuni 2012):
- Plaane tuleb uuendada igal aastal.
- Reguleerivad asutused võivad nõuda sagedasemat läbivaatamist.
- Probleemis olevad pangad võivad olla sunnitud kaasama rohkem kapitali või piirama kasvu.
- FDIC (Föderaalne hoiuste kindlustuskorporatsioon) võib föderaalreserviga konsulteerides raskustes panga lõhkuda.
Väiksematel pankadel oli oma testamendi esitamise tähtaeg 31. detsember 2013.
Tuntud ka kui: Situatsiooniplaanid või kriisilahendusplaanid maksejõuetute pankade või finantsasutuste jaoks.
Ajalooline taust: Kui Bear Stearnsil või Lehman Brothersil oli testament enne nende maksejõuetuks muutumist 2008. aastal, siis mõned vaatlejad usuvad, et nende tegevuse oleks saanud korrapäraselt lõpetada, ilma et see oleks põhjustanud üldist, ülemaailmset finants- ja majanduskriisi, mis selle asemel tekkis. Eelkõige on selliste finantsasutuste kasv, mida peetakse läbikukkumiseks liiga suureks, riskimata laiapõhjalise finants- ja majanduskrahhiga, viinud nende ettevõtete jaoks nn elatustahte kontseptsioonini, mis on selliste kriiside vältimiseks kavandatud regulatiivne algatus. tulevikus.